Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретённых преступным путем, по законодательству России и Австрии
Филатова М.А.
В монографии в сравнительно-правовом ключе исследуются вопросы уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретённых преступным путем, на примере законодательства России и Австрии. Автор обобщил опыт Европейского союза в противодействии легализации (отмыванию), его имплементацию на австрийском национальном уровне, обширную австрийскую практику противодействия этому преступлению и сделал попытку приложить полученные выводы к российскому уголовному праву, имеющему, по его мнению, существенные недостатки в сравнении с современными мировыми наработками в этой сфере. В работе комплексно рассмотрены составы преступлений отмывания (легализации) преступно полученных доходов; разработаны теоретические решения проблемных ситуаций квалификации соответствующих преступлений; сформулированы теоретически обоснованные предложения по совершенствованию уголовного закона и практики его применения. Кроме того, интерес для читателя представляют разделы работы, связанные с понятийным аппаратом в данной области уголовного права, анализом структуры преступления по австрийскому уголовному праву, вопросами уголовной ответственности юридических лиц и обобщением накопившейся судебной практики. Содержащиеся в монографии выводы и положения могут быть использованы в дальнейших научных разработках.
Монография будет интересна научным и практическим работникам, аспирантам и студентам, а также всем, интересующимся вопросами противодействия отмыванию преступно полученных доходов.
Монография подготовлена с использованием СПС «КонсультантПлюс».
Содержание
Введение
Глава 1. НОРМАТИВНО-ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ В ОБЛАСТИ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ОТМЫВАНИЮ В АВСТРИИ И РОССИИ
1.1. Международно-правовое регулирование общего характера
1.2. Правовое регулирование в рамках Европейского Союза
1.3. Рекомендации ФАТФ
1.4. Правовое регулирование противодействия отмыванию на национальном уровне
Глава 2. УГОЛОВНО-ПРАВОВОЙ АНАЛИЗ ОТМЫВАНИЯ В АВСТРИИ И РОССИИ
2.1. Понятия «легализация» и «отмывание» в российском уголовном праве
2.2. Предикатное преступление (Vortat)
2.3. Объект и предмет отмывания по австрийскому и российскому уголовному праву
2.4. Деяние в отмывании
2.5. Субъект преступления
2.6. Субъективная сторона
2.7. Квалифицирующие признаки отмывания
2.8. Деятельное раскаяние
2.9. Санкции и иные меры уголовно-правового характера
Заключение
Приложение
Библиографический список